|
STOlet
Порядок списания НДС зависит от того, какая у тебя реализация: с НДС или без или ты на упрощенке.
Общий случай - с НДС. Если материалы, услуги и т.д., формирующие затраты, получены и оплачены, смело включай в декларацию, даже если нет реализации за этот период (основное условие - затраты должны уменьшать налогооблагаемую прибыль).
Если у тебя упрощенка - НДС также списывается в затраты.
Такая ситуация, как у тебя, получается, когда пр-тие купило и получило материалы для производства, но само производство еще не начала или товар уже произведен, но еще не продан. Поверь, это вполне рядовая ситуация, которую ИМНС встречает достаточно часто и на особый контроль не берет.
|